|UNIDAD 3 – OPERACIONES PASIVAS

Depósitos a la vista

Son fondos que el cliente deposita en el banco y puede retirar cuando
quiera. Incluyen cuenta corriente y caja de ahorro, pagan poco interés y son
la fuente básica de recursos del banco

Ley 1015/97 (Lavado de dinero)

Obliga a entidades financieras a controlar operaciones grandes o inusuales
para evitar lavado de dinero. Todas las transacciones superiores a cierto
monto deben justificarse, Reportar cualquier actividad inusual del
comportamiento del cliente

Articulo 1 disposiciones generales. Ámbito de aplicación

Marco general que las entidades financieras están obligadas a seguir para
evitar el lavado de dinero

Artículos 12 disposiciones administrativas. Ámbito de aplicación

Señala que movimientos mayores a 10.000 usd deben de ser justificado, y lo
mismo para pequeñas transferencias que al sumar dan un mayor a ese
monto.

Articulo 13 disposiciones administrativas. Sujetos obligados

En este articulo establecen quienes son los sujetos obligados que son:bancos, financieras, casas de cambio, aseguradoras, cooperativas,
inmobiliarias, empresas de juegos de azar, casas de empeño etc…

Articulo 26,27 autoridad de aplicación
esos artículos definen cuál es la autoridad responsable de hacer cumplir la
ley contra el lavado de dinero (art. 26) y cómo se conforma esa autoridad
(art. 27).

Estos son:

-el Ministerio de Industria y Comercio (que la preside),
-un miembro designado por Banco Central del Paraguay,
-un consejero de la Comisión Nacional de Valores,
-el secretario ejecutivo de SENAD, el Superintendente de Bancos,
-comandante de la Policía Nacional del Paraguay.

Articulo 19 Obligación de informar actividades sospechosas

Establece que se consideran sospechosas:
1- Operaciones que sean complejas, insólitas, importantes o que no
respondan a los patrones habituales de transacciones
2- Aunque no sean importantes se registre periódicamente y sin fundamento
económico o legal razonable
3- Operaciones que por su naturaleza o volumen no correspondan a las
operaciones activas o pasivas de los clientes según su actividad o
antecedente operativo

Articulo 24 Sanción administrativa a las personas jurídicas

1- Nota de apercibimiento
2- Amonestación publica
3- Multa entre el 50% o el 100% de la operación que se cometíó la infracción
4- Suspecion temporal de 30 a 180 días

Saldos promedios
Los bancos piden a sus clientes mantener un saldo promedio mensual
mínimo, que se calcula sumando el saldo diario de cada día del mes y
dividíéndolo por la cantidad de días. Esto evita que la cuenta se use solo de
forma ocasional y asegura que el banco cuente con fondos estables para
sus operaciones.
El Cheque
Documento de pago emitido por el cliente ordenando al banco entregar
un monto al beneficiario. Puede ser al portador, a la orden o cruzado.

Motivos de devolución de cheques

Un cheque puede ser rechazado si:
-Incluyen falta de fondos
-Firma incorrecta
-Enmiendas
-Fechas vencidas
-Montos mal escritos

Cheque de Pago Diferido articulo 1725
Tiene dos fechas: emisión y pago. Permite programar pagos futuros. Su
emisión sin fondos genera sanciones.

Ley 3711/09 Modificación de la ley 805/96

Es una ley que establece multas y sanciones si se emiten cheques sin fondo,
inhabilita temporalmente a quien emite varios cheques rechazados, obliga a
los bancos a informar sobre estas situaciones, busca prevenir fraudes y
proteger la seguridad del sistema financiero

Ley 2835/05

-Impuso multas si se emitían cheques sin fondos (2 % del importe).
-Inhabilitaba temporalmente a quienes emitieran varios cheques rechazados
(por ejemplo, 10 en 30 días).
-Obligaba a los bancos a informar y entregar la ley a los clientes.
-Su objetivo era prevenir el uso indebido de cheques y proteger el sistema
financiero.
Actualmente, esta ley está derogada y reemplazada por la Ley 3711/2009.

Compensación de cheques

Es el proceso por el cual los bancos intercambian y liquidan los cheques que
sus clientes depositan pero que fueron emitidos por otras entidades. Se
realiza a través de la cámara compensadora del Banco Central, que
calcula cuánto debe pagar o recibir cada banco para completar el
proceso.

Cámara compensadora

Es una oficina del banco central del Paraguay donde se intercambias los
cheques en dos rondas de compensaciones, originando ambas rondas
saldos positivos a favor o saldos negativos en contra

Cobertura del déficit en BCP como producto del resultado de cámara

Cuando un banco queda deficitario tras la liquidación de la cámara, existen
mecanismos para cubrirlo:
1. Uso de reservas propias
a. El banco puede utilizar sus depósitos en el BCP para cubrir el
déficit neto.
b. Se debita automáticamente del saldo de reservas disponible.
2. Préstamos a corto plazo del BCP (facilidad de liquidez)
a. Si las reservas propias son insuficientes, el banco puede recurrir a
créditos overnight del BCP.
b. Normalmente con garantía de títulos o activos elegibles.
c. El objetivo es garantizar la liquidez del sistema y la estabilidad de
pagos.
3. Acuerdos entre bancos participantes
a. En algunos casos, los bancos pueden compensar entre sí los
déficits antes de acudir al BCP.
b. Esto reduce la necesidad de financiamiento externo y costos de intereses

Créditos – Concepto

Son préstamos otorgados por el banco a personas o empresas. Constituyen
la actividad más rentable para la entidad.

Créditos por destino

Pueden ser de consumo para gastos personales, de producción para
actividades económicas o comerciales para mercaderías y capital de
trabajo.

Créditos por garantía

Incluyen hipotecarios con inmueble, prendarios con un bien mueble y
créditos con codeudor como respaldo personal.

Tipos de créditos al sector no financiero

Créditos de consumo

Dirigido a las personas físicas para financiar las
compras de bienes y servicios de uso personal

Créditos hipotecarios

Otorgado a personas físicas y jurídicas para financiar
la compra de bienes inmuebles

Créditos comerciales:

Dirigidos a empresas para financiar operaciones
comerciales

Créditos a pymes

Diseñado específicamente para las pequeñas y medianas
empresas para su financiamiento de su capital de trabajo

Créditos a organismos públicos

Destinado a entidades gubernamentales o
instituciones públicas para financiar sus proyectos

Créditos a organismos de inversión

Son aquellos destinados a financiar
proyectos de mediano o largo plazo

Importancia de los créditos al sector no financiero

-Impulso económico
-Facilitación del consumo
-Diversificación del riesgo bancario

Parámetros para otorgar líneas de crédito

El banco analiza el historial de pago, el flujo de caja, el mercado en el que opera el cliente, su calificación en sistemas de riesgo y las garantías disponibles. Estos elementos determinan si es conveniente otorgar el
préstamo

Las 5 C del crédito

-Carácter (historial de pago)
-Capacidad (ingresos)
-Condiciones (entorno económico)
-Capital (aporte propio)
-Colateral (garantía ofrecida)

Clasificación del riesgo

Categoría 1 riesgo bajo

• Clientes con operaciones simples y predecibles.
• Perfil financiero claro y estable.
Ejemplo: empleados con salario regular y cuentas corrientes normales.

Categoría 2 riesgo medio-bajo

• Operaciones algo más frecuentes o variadas, pero sin señales de
alerta.
• Información financiera fiable y antecedentes limpios

Categoría 3 riesgo medio

• Clientes con transacciones internacionales ocasionales o productos
financieros más complejos.
• Requiere monitoreo periódico.

Categoría 4 riesgo medio-alto

• Operaciones frecuentes o de mayor volumen.
• Actividad con posible exposición internacional o geográfica a zonas
sensibles.
• Se necesitan controles más estrictos y revisiones frecuentes.

Categoría 5 riesgo alto

• Clientes con transacciones complejas, inusuales o de alto monto.
• Exposición a jurisdicciones de alto riesgo o actividades sospechosas.
• Requiere aprobación de la gerencia y monitoreo constante.

Categoría 6 riesgo muy alto-critico

• Clientes con alto riesgo de lavado de dinero, financiamiento del
terrorismo o fraude.
• Requiere medidas especiales, informes frecuentes y posible rechazo
de operaciones

Mercado de cambios – concepto

Es el sistema donde se intercambian monedas extranjeras, permitiendo el
comercio internacional y el movimiento de capital. Su precio depende de
oferta, demanda y factores económicos.

Tipos de mercados

-Incluye el mercado controlado donde el Estado fija precios
-el mercado libre que funciona según oferta y demanda y es el vigente en
Paraguay
-mercado paralelo operado por cambistas informales

Instituciones autorizadas

-Son bancos
-Financieras
-Casas de cambio, todas habilitadas para operar oficialmente con divisas.

Relación con el Banco Central

El Banco Central regula las operaciones cambiarías realizadas por estas
instituciones y supervisa el sistema cambiario nacional

Etiquetas: Cual es el plazo para redepositar un cheque protestado, Demanda reclamando el pago d una letra de cambio, La cuenta "caja" de una empresa es cargada, Operaciones inmobiliarias en los actos de comercio